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醫進大陸之投資經營風險與商機展望

醫進大陸之投資經營風險與商機展望

近幾年來,由於台灣土 地、人力等投資成本高漲,使得台灣的投資環境大不如前,相對的,大陸市場擁有人口多、土地廣、工資低廉等優勢。

醫進大陸之投資經營風險與商機展望
大陸醫療環境概況說明

來源:兩岸醫界
作者倪健育
資料參考:大陸衛生部、國家政策研究基金會、旺報

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近幾年來,由於台灣土地、人力等投資成本高漲,使得台灣的投資環境大不如前,相對的,大陸市場擁有人口多、土地廣、工資低廉等優勢。再者,因大陸與台灣同屬一個文化傳統,語言 與風俗相通,因此造成台商大幅前進大陸投資與經商的現象。隨著兩岸經貿關係及台商對大陸投資的不斷增加,在大陸居住的台商及其家屬人數不斷增加,估計目前在大陸常住的就有超過150萬人,光是大上海地區就有近50萬人左右。根據聯新醫療事業公布的一項調查結果顯示,有高達七成的台商認為在大陸需要台商專屬的門診醫院,以及回台快速就診轉診、醫療諮詢等服務,台商的醫療需求已造就台灣醫療業者跨海投資的龐大醫療市場。

同時,大陸目前經濟實力發展強勁,除了台商外,有一部分經濟能力增加的民眾,對於醫療品質與數量的需求亦愈來愈高;再加上近來大陸開始對醫療制度進行多項重大改革,包括調整醫療保險制度、打破壟斷、引入競爭、優化衛生資源配置等,並投入超過8500億元人民幣實施新的醫療改革,均使大陸這超過十三億人口的市場充滿著無限商機,也使得台灣醫療機構或台醫台商紛紛急於搶占這一塊潛力無窮的投資領域及龐大商機 ,也將成為台醫人員與台資醫療業的下一個極大發展舞台。

台商在大陸醫療領域的投資始於90年代末期,早期礙於大陸相關法令,在大陸投資醫療機構大多僅能以合資或合作的方式進行,初期目前已有的實際案例大多以企業集團投資為主,包括:旺旺集團的湖南長沙旺旺醫院;友達明基集團投資的南京明基醫院;王永慶旗下的廈門長庚醫院;六和集團與昆山經濟技術開發區合資,在江蘇昆山成立宗仁卿紀念醫;振興醫院與東莞台商協會合作,設立東莞台商醫院;聯新醫療事業與上海電力醫院以技術合作與人員交流的方式在上海成立辰新醫院;秀傳紀念醫院集團與上海松江區下屬的中心醫院簽訂合作意向,成立國際厚生健康園區,但因涉及許多法律與規範問題,目前許多機構仍在溝通協調中。由此可知,醫療產業赴大陸投資醫療機構除了極具機會與誘因外,亦存在許多法令、政策、文化、醫事人力任用等問題,值得深入探討。

針對台醫台商至大陸投資醫療業或設立醫院可能面對的風險問題與商機加以說明:

一、法令的限制

之前大陸雖於2000年7月1日由大陸衛生部和對外貿易經濟合作部聯合發佈「中外合資、合作醫療機構管理暫行辦法」,為兩岸彼此在醫療業的合作開啟了第一步。但其中 仍有諸多限制,如一家中外合資醫院的投資總額不得低於二千萬元人民幣,且中方(大陸)在醫院所佔的股份比率或權益不能低於30%;合資、合作期限不能超過 20年等。上述法令中,光是投資總額至少需要二千萬元人民幣,就已經限制許多小診所的生存空間。其次,中方持股不得低於30%,那在其餘70%的持股當中,台商能掌控的空間還剩多少?在經營理念上,要如何避免與中方產生衝突?另外,經營醫院是永續的事業,該法令規定中外合資的期限為20年,20年對於台 商來說是否過短?之後政策是否又會有變化?這些都是需要面對的問題?

但在政府產業奔走下與兩岸簽訂ECFA之後,大陸方面為加強和增進兩岸間的經濟合作,落實《海峽兩岸經濟合作框架協議》,根據《台灣外資企業法》和《醫療機構管理條 例》等有關法律法規,衛生部和商務部於2010年10月共同制定頒布了最新《台灣服務提供者在大陸設立獨資醫院管理暫行辦法》。允許台灣服務提供者在大陸 設立100%獨資醫院的,目前已開放在上海市、江蘇省、福建省、廣東省和海南省四省一市可獨資經營醫院。

申請設立台資獨資醫院的台灣服務提供者應當符合要求及條件:

  1. 必須是能夠獨立承擔民事責任的法人,應當具有直接或間接從事醫療衛生投資與管理的經驗。
  2. 能夠提供先進的醫院管理經驗、管理模式和服務模式。
  3. 能夠提供具有國際領先水平的醫學技術。
  4. 三級醫院投資總額不低於5000萬人民幣,二級醫院投資總額不低於2000萬元人民幣。
  5. 符合二級以上醫院基本標準。
  6. 鼓勵台商在老、少、邊、窮地區設置的台資獨資醫院,投資總額要求可以適當降低。新的頒布辦法雖仍有投資門檻上的限制,但已跨出了台資醫院經營的一大步。
 
二、政策障礙與稅制的負擔

大陸的醫療經營體系分為二大類,一類為非營利性醫療機構,另一類則為營利性醫療機構,台商可自主選擇經營性質為營利性或非營利性醫院來經營,其中的差異在於定價及課稅方式的不同。按照大陸國家稅務總局訂定之醫療衛生機構有關稅收政策規範,非營利性醫療機構絕大多數的基本醫療項目需按衛生當局規定之醫療服務價格收費,可免徵各項稅收,只是這些醫療服務的價格相當低廉;至於,營利性醫療機構雖擁有自由訂價的空間,但規定所取得的收入需繳5%營業稅及30%的營利事業所得稅給政府。在此政策規範下,台灣許多有意到大陸設立大型醫院的財團,即因陷入基本醫療價格低廉及高稅收之兩難局面而怯步,目前仍停留在觀察及評估的階段。

外資醫院經營上沒有官方的補貼,同時還要負擔5﹪的營業稅、30﹪的營利事業所得稅,但當地大陸的公立醫院卻完全免稅,外資醫院在各種成本都高於當地醫院的情況下,還得承擔較高的額稅負擔,使得醫院在定價上處於劣勢。

而台資醫院應善用台灣醫療人員的專業背景、服務品質與醫務管理能力,差異化經營深耕大陸當地市場(尤其高端優質客群),相信在大陸當地醫療產業未來將是極具競爭優勢的一股台風勢力。

三、醫事人力任用的問題(人力資源風險)

2008年以前大陸方面並不接受台灣的醫師、護士證書,也不准許外國醫師、護士在大陸執業,若有特別申請通過,也只能執業一年。再者,聘請台灣醫護人員成本較高,不符合經濟效益;但若聘用當地醫護人員,其素質良莠不齊。另一方面,大陸醫療護理專業標準、顧客服務觀、工作倫理等均與台灣不同,則又是一個醫院管理上的難題。

2008年 底國台辦協同衛生部正式發布台灣醫師取得大陸醫師證照及暫行辦法,確立了大陸官方對台灣醫師資格的認可,只要符合資格及規定,即可正式取得,目前已有相關專業機構協助台灣醫師合法取得大陸醫師執照,甚至連到當地醫院註冊執業及大陸投資設立醫院等一條龍服務皆已成型了,也降低了台灣醫師前進大陸市場的門檻與風險,同時節省大量繁雜申辦程序與時間成本,對台灣醫師進軍大陸市場可謂一大福音。

四、文化的差異

大陸各省民情差異大陸病人的醫療行為、就醫心態、家屬的照顧行為,及對醫療糾紛的態處理度,與台灣有很大的文化差異,加上醫療品質及人員素質落差極大。部份大陸的醫療消費者對醫療人員的態度並不如台灣良好,醫護人員與病患關係糾紛的事件頻傳,故若沒有良好的在地關係,或是平日打下的公關基礎,一旦發生醫療爭議,將可能為醫院經營上帶來不可預期的風險。

建議與方向

大陸幅員廣大,人口眾多,加上台商對醫療的迫切需求,大陸醫療市場的確極具發展的潛力。不過,由於大陸長期以來均處於一個「人制重於法制」的局勢,相關的法令、規定及承諾,常隨著不同的領導者或時空轉換而產生大幅的轉變;再加上大陸與台灣間,社會文化觀念、經濟發展及風俗習慣等的差異,醫療產業至大陸發展仍存在著風險,但逐步改進與開放腳步不變,在鼓勵和推動兩岸合作的前提下,提供幾點建議作法與方向可供參考:

一、衛生機關應針對台灣擁有先進醫療技術與高素質服務,但醫療價格相較於其它先進國家便宜的優勢,設計一套「大陸人士來台就醫方案」,以收取就醫保證金及自訂價格的收費方式,提供大陸消費金字塔頂層的人民高品質的醫療照護管道。此舉除可讓台灣醫療資源再充份利用外,更可增加台灣醫療收入,解決健保財務壓力,甚至可發 展成新興醫療產業,也藉此帶動觀光。

二、對於想西進大陸的醫師與投資經營醫療業者,建議可建立平台與團體資源整合〈如交流協會及團體〉,先與大陸具規模的醫院或醫療體系合作,輸出專業醫療人才與管理經營服務團隊,除可藉此了解大陸醫療市場環境,也可藉彼此合作建立更深關係,除可避免投入大量金錢與時間成本風險外,也可替未來開業與經營掌握更大市場商機 做準備。

三、台灣健全的醫院管理水準比大陸進步10至15年以上,因此,在大陸法規限制眾多的情況下,應鼓勵台商利用醫院管理經營團隊的方式切入投資,藉由提供專業的醫院管理理念、技術及方法逐步與大陸醫療機構進行合作。

四、對於想獨資經營的台醫台商,大陸衛生部和商務部於2010年10月共同制定頒布了最新〈台灣服務提供者在大陸設立獨資醫院管理暫行辦法〉。允許台灣服務提供者在大陸設立獨資醫院,目前已開放在上海市、江蘇省、福建省、廣東省和海南省四省一市可獨資經營醫院。隨著未來交流開放的頻繁與市場的逐步成熟之後,相信未來會出現更多100%純台資醫院,也正式宣告台灣醫療產業成熟的經營管理與服務的輸出,能在大陸市場有機會大展身手。

五、衛生機關應積極規劃全民健康保險與大陸台商醫院特約,及台商醫療費用給付等事宜,如此,除了能保障在大陸居住約150萬台商及其家屬的健康照護及醫療權益外,更可刺激當地的醫療發展。

六、政府可建立大陸醫療人員來台灣學習醫藥衛生制度與專業培訓認證的機制,以促進兩岸交流,加速兩岸合作與發展。

在大陸積極投入十二五計畫的經濟發展主軸下,全力發展內需市場,預計未來5~6年大陸平均工資將再成長一倍,人民的消費力道將持續強勁,除對基本食衣住行育樂的龐大需求外,生活水平提升之後,對於醫療品質及健康美麗的高素質需求將更加熱絡,商機龐大。